Novo IOF: saiba o que muda no câmbio, empréstimos e cartões com a nova medida do governo Lula

O governo federal anunciou, na última quinta-feira (22), um aumento no Imposto sobre Operações Financeiras (IOF), com o objetivo de arrecadar R$ 20,5 bilhões a mais ainda em 2025 e R$ 41 bilhões em 2026.

As mudanças passam a valer já nesta sexta-feira (23) e atingem principalmente operações financeiras de empresas e o mercado de câmbio, afetando diretamente gastos no exterior e operações internacionais.

Veja a seguir como a medida impacta o câmbio, cartões e empréstimos:

O que é o IOF?

O IOF é um tributo federal cobrado sobre diversas operações financeiras, como empréstimos, câmbio e transferências.

Ele serve como uma fonte importante de receita para o governo e pode ser ajustado para influenciar o comportamento dos agentes econômicos.

O que muda?

A principal alteração é o aumento do IOF em operações que envolvem crédito para empresas e o câmbio.

Para pessoas físicas, os empréstimos e financiamentos continuarão isentos, mantendo o IOF zerado nessa faixa.

Porém, para operações internacionais e compras no exterior, o imposto sobe e pode impactar no bolso do consumidor.

Alterações no câmbio e gastos no exterior

• Antes: IOF de 3,38% para compras com cartão de crédito, débito e pré-pagos internacionais; 1,1% na compra de moeda estrangeira em espécie e remessas internacionais.
• Agora: IOF fixado em 3,5% para cartões internacionais, remessas e compra de moeda estrangeira em espécie.

O governo justifica que a mudança busca unificar as alíquotas para evitar distorções e garantir um tratamento isonômico entre operações semelhantes.

Quem não será afetado?

Além dos empréstimos para pessoas físicas, outras operações permanecem isentas ou com alíquota zero, como:

• Crédito estudantil
• Financiamentos habitacionais
• Financiamentos via FINAME para máquinas e equipamentos
• Exportações e títulos de crédito à exportação
• Cooperativas com faturamento abaixo de R$ 100 milhões
• Programas de geração de emprego e renda
• Adiantamento salarial
• Devolução antecipada de IOF indevido

Impacto para investidores em previdência privada (VGBL)

Outra novidade é a cobrança de 5% de IOF sobre aportes mensais superiores a R$ 50 mil em planos de previdência privada (VGBL).

Segundo o governo, a medida corrige uma distorção onde públicos de alta renda utilizavam essa modalidade como investimento com baixa tributação, preservando quem busca segurança previdenciária.

Para empresas: aumento no IOF sobre crédito

• Antes: IOF de 0,38% na contratação de empréstimos, com taxa diária de 0,0041% e teto anual de 1,88%.
• Agora: IOF sobe para 0,95% na contratação, com taxa diária de 0,0082% e teto anual de 3,95%.

No Simples Nacional, a alíquota também dobrou, passando de 0,38% para 0,95% na contratação, com teto anual ajustado de 0,88% para 1,95%.

Compras internacionais ficam mais caras

A professora Paula Sauer, especialista em economia e finanças pessoais da ESPM, alerta que a unificação do IOF em 3,5% nas operações internacionais deve elevar o custo das compras e gastos no exterior.

Para minimizar os impactos, ela recomenda:

• Usar fintechs para transferências internacionais, pois podem ter alíquotas menores (1,1% ou 0,38%);
• Fazer compras em sites que aceitam PIX ou transferência bancária para evitar o IOF cambial;
• Planejar as compras considerando a cotação do dólar, comprando moeda aos poucos para reduzir riscos;
• Aproveitar programas de fidelidade e pontos para trocar por passagens e produtos;
• Utilizar contas multimoedas em bancos que cobram IOF menor na conversão.

Por que o governo aumentou o IOF?

O aumento do IOF faz parte da estratégia para cumprir metas fiscais e aumentar a arrecadação sem afetar diretamente o consumo das famílias, que continuam protegidas nas linhas de crédito pessoais e financiamentos habitacionais.

A cobrança sobre operações de crédito para empresas e câmbio busca maior equilíbrio fiscal e evitar distorções tributárias no mercado financeiro.